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加勒比地区离岸金融业的发展现状  

 

由于离岸金融的这些特点,离岸金融业对国际资本有巨大的诱惑力。国际游离资金和一些希望逃离本国税收监管的资金纷纷到这些国家注册离岸公司,从而刺激了离岸金融业的发展,与此同时,一些发达国家也纷纷制订相应法规,限制本国资金外流,如美国就限制在美国出版的报刊杂志上刊登宣传离岸金融服务的广告。

在加勒比地区的离岸业务提供国注册离岸公司的程序比较简单,通常包括:

1、在避税港国家注册公司,通常的公司形式是国际商务公司(IBC),IBC完全是私人性质的,注册者可以指定相关的管理人员,但只有注册者本人知道管理人员的身份,持股人身份保密,通过股权来实施所有权。

很多注册离岸公司的个人或组织不愿成为公司的所有人,这样,可以选择的方式就是创建一种离岸信托来实施对IBC股权的控制,这样,IBC的所有权就通过国外信托的方式而不是注册的组织或个人本身来拥有,这样同时还保护了IBC的隐私权,而且注册者本身还保持了对IBC的绝对控制,离岸信托还可以用于独立地拥有资产并传给下一代。

2、经营业务或从事投资活动时,IBC必须拥有一个银行或代理商账号。因此,第二步就是为公司开立一个银行或代理商账号,这些账号不一定在IBC的母国,所有的银行或交易记录在离岸保密法的规定下都严格保密,公司的注册人可以签署有关帐务并对自己的资金严格控制,离岸银行或中间商为注册人发放私人VISAMASTER借记卡,注册者可凭卡在ATM机上提取现金或直接用于购买商品或服务。在这些环节中,完全私有的IBC和银行保密法保证了注册者相关业务或投资活动的绝对保密性。

3、一旦IBC注册完毕,使用银行帐号进行投资或经营活动时,注册者就需要一个离岸邮寄地址以便于离岸银行或代理商给注册者邮寄相关资料。他们通常使用一个精心制作的信封并秘密地快递到客户离岸公司地址。使用离岸快递方式可以避免侵犯隐私权,因为它是将离岸业务的信件直接送达国内给居民或企业,这个地址要求有隐蔽性,信封上没有任何离岸业务的字样,从而保证相关内容不被外人知晓。

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